Fragebogen zur steuerlichen Erfassung: So füllen Sie ihn richtig aus

Eine Frau erklärt einem Mann etwas an seinem Laptop

Wenn Sie sich selbstständig machen oder ein eigenes Unternehmen gründen, wartet eine wichtige Aufgabe auf Sie, bevor Sie richtig loslegen können: Der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung. Dieser Fragebogen sorgt dafür, dass Ihre steuerlichen Angelegenheiten von Anfang an korrekt laufen. Klingt vielleicht etwas trocken, muss aber nicht kompliziert sein – wir zeigen Ihnen, wie Sie ihn ganz entspannt und richtig ausfüllen. 

Was ist der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung? 

Der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ist das Formular, mit dem Sie dem Finanzamt mitteilen, dass Sie eine gewerbliche oder selbstständige Tätigkeit aufnehmen. Er enthält viele wichtige Angaben zu Ihrer Person, Ihrer geplanten Tätigkeit und Ihren voraussichtlichen Umsätzen. Das Finanzamt nutzt diese Informationen, um Ihnen eine Steuernummer zuzuweisen und Ihre Steuerpflichten festzulegen. 
 

Wer muss den Fragebogen ausfüllen? 

Ganz einfach: Alle, die frisch in die Selbstständigkeit starten, ein eigenes Unternehmen gründen oder neue Einkünfte, zum Beispiel aus Vermietung, erzielen, kommen um den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung nicht herum. Ob Einzelunternehmerin oder -unternehmer, Gründerin oder Gründer einer GbR, OHG oder GmbH, das Finanzamt will Bescheid wissen! Auch wer nebenberuflich loslegt oder zum ersten Mal freiberuflich arbeitet, sollte sich das Formular vornehmen. Denn damit weiß das Finanzamt direkt, woran es ist – und Sie sind steuerlich auf der sicheren Seite. 
 

Wie bekomme ich den Fragebogen? 

Seit einiger Zeit wird der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung elektronisch über das ELSTER-Portal eingereicht.  

Die Registrierung bei ELSTER läuft in wenigen Schritten ab und ist kostenlos: Besuchen Sie zunächst die Website www.elster.de und wählen Sie „Benutzerkonto erstellen“. Folgen Sie den Anweisungen zur Eingabe Ihrer persönlichen Daten. Anschließend erhalten Sie per E-Mail die Aktivierungsdaten und einige Tage später per Post einen Sicherheitscode. Mit diesen Angaben können Sie Ihr ELSTER-Konto aktivieren. Danach haben Sie Zugriff auf das ELSTER-Portal und können den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung online ausfüllen und versenden. 
 

Die wichtigsten Abschnitte des Fragebogens 

Der Fragebogen ist in mehrere Abschnitte gegliedert. Damit Sie nicht den Überblick verlieren, haben wir die wichtigsten Punkte für Sie zusammengefasst: 

  1. Persönliche Angaben: Hier geben Sie Ihren Namen, Ihre Adresse und Ihre Kontaktdaten an. Vergessen Sie nicht, Ihre Steuer-Identifikationsnummer anzugeben! 
  2. Angaben zur Tätigkeit: Beschreiben Sie möglichst konkret, welche Tätigkeit Sie ausüben möchten. Zum Beispiel: „Freiberufliches Grafikdesign“ oder „Onlinehandel mit Kleidung“. 
  3. Voraussichtliche Umsätze und Gewinne: Das Finanzamt möchte wissen, mit welchen Umsätzen und Gewinnen Sie rechnen. Seien Sie ehrlich, denn es geht hier um eine grobe Schätzung, nicht um exakte Zahlen. 
  4. Bankverbindung: Geben Sie Ihr Geschäftskonto an, über das Ihre steuerlichen Zahlungen laufen werden. 
  5. Steuerliche Registrierung: Sie werden gefragt, ob Sie sich für die Umsatzsteuerpflicht entscheiden oder die Kleinunternehmerregelung nutzen möchten. Prüfen Sie, welche Option für Sie sinnvoll ist. 
  6. Weitere Fragen: Je nach Ihrer Tätigkeit werden noch weitere Angaben verlangt, zum Beispiel zu Mitarbeitern oder zu internationalen Geschäften. 
     

Tipps zum Ausfüllen: Fehler vermeiden, Zeit sparen 

  • Lesen Sie den Fragebogen erst einmal komplett durch. So bekommen Sie ein Gefühl dafür, welche Angaben benötigt werden und können fehlende Informationen zusammentragen. 
  • Arbeiten Sie Schritt für Schritt. Der Fragebogen ist zwar umfangreich, aber wenn Sie sich auf jeden Abschnitt einzeln konzentrieren, geht nichts verloren. 
  • Nutzen Sie das ELSTER-Hilfesystem. Bei vielen Fragen gibt es kleine Info-Buttons, die Ihnen erklären, was gemeint ist. 
  • Kleinunternehmerregelung? Prüfen Sie, ob Sie unter die Umsatzgrenze von 25.000 € im ersten Jahr fallen. Dann können Sie auf die Umsatzsteuer verzichten – das macht die Buchhaltung leichter, aber Sie können keine Vorsteuer abziehen. 
  • Fragen Sie Ihre Steuerberatung. Wenn Sie unsicher sind, helfen zum Beispiel Steuerberatung oder die IHK gerne weiter. Lieber einmal mehr nachfragen als später Ärger mit dem Finanzamt bekommen.

 

Nachdem Sie den Fragebogen abgeschickt haben 

Nach dem Absenden über ELSTER erhalten Sie vom Finanzamt eine Steuernummer. Diese brauchen Sie zum Beispiel für Ihre Rechnungen und die Steuererklärung. Bewahren Sie die Unterlagen gut auf und achten Sie darauf, das Finanzamt über Veränderungen wie zum Beispiel Adressänderung oder neue Tätigkeiten zu informieren. 
 

Mit dem Fragebogen entspannt starten 

Der Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ist Ihr erster Schritt in die Welt der Selbstständigkeit. Mit etwas Vorbereitung und Geduld meistern Sie das Ausfüllen ganz souverän. Bleiben Sie entspannt, arbeiten Sie sorgfältig und fragen Sie nach Hilfe, wenn Sie sie brauchen – dann steht Ihrem erfolgreichen Start nichts im Weg! 

Viel Erfolg beim Ausfüllen und beim Start in Ihr neues Abenteuer!